Financieel verslag 2008 en begroting 2009
Bijlage 2
Financieel verslag en balans 2008 Begroting 2009
Werkelijk ’07 begroot ’08 werkelijk ’08 begroot ’09
Opbrengsten
Verkoop kleine vlaggen 1269 1200 982 1200
Verkoop grote vlaggen 20 100 150 150
Verkoop T-shirts, polo’s 479 200 10 -
Contributie verenigingen 350 500 100 250
Contr. Verenigingen vorig jr 350 150 100
Contributie voorgaande jaren 420 400 40 200
Contributie 24340 25000 24405 24500
Giften 2348 2000 1807 2000
Inkomsten jaarvergadering 2395 2400 2260 2300
Ontvangen rente 844 850 898 900
Overige opbrengsten - - 170 -
Totale opbrengsten 32465 33000 30972 31600
Verenigingskosten
Kosten Jaarvergadering 3630 4500 4202 4800
Kosten bestuur 4973 5000 5470 5500
Drukkosten Berichten 4100 6200 3046 3500
Werkgr.voorlichting 5842 1000 374 -
Kosten acties 778 500 360 -
Kosten website 568 1000 463 500
Abonnementen 633 650 537 350
Bijdrage Ned. Platf. Waterrecr. 786 800 777 800
Administratiekosten 3591 4200 4193 7750
Vernieuwing huisstijl - 3000 4998 -
Regionale bijeenkomsten 1500 - 1500
Portikosten 1170 3000 5582 3000
Bankkosten 144 150 207 100
Wadvaarders’ flyers/folders 2834 - - 1000
Kosten promotie 480 1000 201 1800
Overige kosten 174 500 75 -
Wadvaarders enquête 2009 - - - p.m.
Totale kosten 29703 33000 30485 30600
Resultaten 2762 487
Voorzieningen
Reserve 26493 28450
‘Juridisch fonds’ 9921 9921
Totaal 36414 38371
BALANS *
2007 2008
DEBET CREDIT DEBET CREDIT
Reserve 26493 28450
Juridisch fonds 9921 9921
Kas 20
Giro rekening 2877 1338
‘rentemeerrekening’ 35705 37103
te innen contributie 815 2320
vooruitontv. Contr. 70 20
voorraad vlaggen, etc. p.m. p.m.
vraagposten 150
* door technische beperkingen bij de huidige boekhoudkundige dienstverlener wijkt de tijdsperiode van de balans af van het boekjaar, namelijk van 1 januari tot en met november.
TOELICHTING
Om een beter inzicht te krijgen over de financiële gang van zaken is de rapportage in drie kolommen weergegeven: de werkelijke resultaten over het boekjaar 2007 en de begroting en werkelijke resultaten over het huidige boekjaar 2008.
De vierde kolom betreft de apart geagendeerde ‘begroting 2009’.
Het boekjaar van de vereniging loopt van decembertot december. Door technische beperkingen van de huidige boekhoudkundige dienstverlener bestrijkt de balans de periode van 1 januari tot 1 december. Deze complicatie bevordert niet het gemakkelijk verkrijgen van het juiste inzicht. Met het nieuwe administratiekantoor zijn daartoe betere afspraken gemaakt.
Bovendien zijn bij de huidige wijze van werken de ledenadministratie en de boekhouding fysiek gescheiden. Met ingang van 1 januari 2009 wordt dit geoptimaliseerd.
De teruggang van de contributie over dit boekjaar is vooral te danken aan de afschrijving van een bedrag van €755 achterstallige contributie. Helaas moet worden vastgesteld dat Wadvaarders, althans in algemene zin, weinig discipline tonen inzake contributiebetaling. Aan het eind van het boekjaar is doorgaans nog tien procent van de te innen bijdragen niet voldaan. Het bestuur heeft inmiddels daartoe een gedragslijn vastgesteld (contributienota wordt verstuurd in april; eventuele herinnering komt in oktober; indien niet betaald in januari volgt uitschrijving in februari/maart).
De drukkosten voor Berichten zijn achtergebleven bij de begroting omdat één uitgave is komen te vervallen en één uitgave kleiner uitviel.
De portikosten zijn hoger uitgekomen dan begroot, grotendeels in verband met een door een aantal leden geëiste extra mailing, voorafgaand aan de jaarvergadering 2008, alsmede doordat in december 2007 de rekening nog moest worden betaald van de aankondiging van de Jaarvergadering.
Promotiekosten zijn achtergebleven omdat essentiële adresgegevens voor de herdruk van de Wadvaarderfolder nog niet bekend waren.
TOELICHTING OP DE BEGROTING
De begroting voor het komende jaar is aangegeven in de vierde kolom.
Drie posten zijn vermeldenswaardig verhoogd:
· de administratiekosten, in verband met het overgaan naar een ander bureau
· de post ‘promotie’, in verband met het tegemoet komen in de kosten voor het volgen van een informatiedag bij Ecomare voor leden, voortvloeiend uit het Convenant Vaarrecreatie
· de post ‘flyers/folders’, om de Wadvaarderfolder opnieuw uit te kunnen brengen
In de vergadering zal nader worden ingegaan op de ‘Wadvaardersenquête’, waarvoor de eerste contacten zijn gelegd. Verwacht wordt dat hiermede een bedrag van €2000,= is gemoeid. Een en ander is vooral afhankelijk van de omvang van de enquête, het aantal sub-vragen en het aantal leden dat alleen op papier wil meedoen.
Het bestuur stelt voor de kosten vooralsnog ten laste van de reserve te laten komen.
Gerd Beunk, penningmeester Wadvaarders
16 december 2008.